ACCRINTM 函數(shù)

本文介紹 Microsoft Excel 中 ACCRINTM 的公式語(yǔ)法和用法。

說(shuō)明

返回在到期日支付利息的有價(jià)證券的應(yīng)計(jì)利息。

語(yǔ)法

ACCRINTM(issue, settlement, rate, par, [basis])

重要: 應(yīng)使用 DATE 函數(shù)輸入日期，或者將日期作為其他公式或函數(shù)的結(jié)果輸入。 例如，使用函數(shù) DATE(2008,5,23) 輸入 2008 年 5 月 23 日。 如果日期以文本形式輸入，則會(huì)出現(xiàn)問(wèn)題。

ACCRINTM 函數(shù)語(yǔ)法具有下列參數(shù)：

• Issue 必需。 有價(jià)證券的發(fā)行日。

• Settlement 必需。 有價(jià)證券的到期日。

• Rate 必需。 有價(jià)證券的年息票利率。

• Par 必需。 證券的票面值。 如果省略此參數(shù)，則 ACCRINTM 使用 ￥10,000。

• Basis 可選。 要使用的日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)類型。

備注

• Microsoft Excel 可將日期存儲(chǔ)為可用于計(jì)算的序列號(hào)。 默認(rèn)情況下，1900 年 1 月 1 日的序列號(hào)是 1，而 2008 年 1 月 1 日的序列號(hào)是 39448，這是因?yàn)樗?1900 年 1 月 1 日有 39448 天。

• Issue、settlement 和 basis 將被截尾取整。

• 如果 issue 或 settlement 不是有效日期，則 ACCRINTM 將返回 #VALUE! 錯(cuò)誤值。

• 如果 rate ≤ 0 或 par ≤ 0，則 ACCRINTM 將返回 #NUM! 錯(cuò)誤值。

• 如果 basis < 0 或 basis > 4，則 ACCRINTM 將返回 #NUM! 錯(cuò)誤值。

• 如果 issue ≥ settlement，則 ACCRINTM 將返回 #NUM! 錯(cuò)誤值。

• ACCRINTM 的計(jì)算公式如下：

  ACCRINTM = par x rate x A/D

  其中：

• A = 按月計(jì)算的應(yīng)計(jì)天數(shù)。 在計(jì)算到期付息的利息時(shí)指發(fā)行日與到期日之間的天數(shù)。
• D = 年基準(zhǔn)數(shù)。

示例

復(fù)制下表中的示例數(shù)據(jù)，然后將其粘貼進(jìn)新的 Excel 工作表的 A1 單元格中。 要使公式顯示結(jié)果，請(qǐng)選中它們，按 F2，然后按 Enter。 如果需要，可調(diào)整列寬以查看所有數(shù)據(jù)。